România este una dintre cele 19 țări vizate de ampla operațiune de percheziții și sechestre desfășurată în cadrul anchetei Troja. Parchetul European coordonează investigația asupra unei organizații suspectate că ar fi vândut peste un milion de telefoane mobile, prezentate ca produse noi, deși erau construite din componente folosite. Operațiunea de amploare a implicat aproximativ 1.770 de polițiști, inspectori fiscali și vamali din diverse state membre.
Schema de fraudă ar fi funcționat prin asamblarea componentelor folosite în Hong Kong și Emiratele Arabe Unite. Ulterior, aceste telefoane erau curățate, ambalate și expediate în Țările de Jos pentru a fi prezentate ca fiind noi. Din acest punct, produsele ajungeau în depozite din Germania, fiind comercializate prin platforme online către consumatorii din întreaga Uniune Europeană, afectând astfel un număr masiv de cumpărători.
Prejudiciul estimat de procurorii europeni este unul colosal, atingând cel puțin 300 de milioane EUR pentru consumatori. În plus, pierderile de TVA pentru mai multe state membre sunt evaluate la peste 30 de milioane EUR. Deși România a fost vizată de acțiuni, EPPO nu a atribuit niciunul dintre cele șapte arestări efectuate în Austria, Germania și Spania autorităților române, menționând că printre reținuți se află și cei doi lideri ai organizației.
O parte centrală a anchetei vizează utilizarea nejustificată a regimului special de TVA aplicabil bunurilor second-hand. Societăți interpuse din Austria, Bulgaria, Germania, Țările de Jos și Elveția ar fi folosit, începând cu anul 2018, acest regim pentru a plăti impozit doar pe marja de profit. Totuși, deoarece telefoanele erau vândute ca produse noi, TVA-ul ar fi trebuit calculat la întreaga valoare a vânzării, nu doar la marjă.
Investigația a fost lansată în urma unei sesizări transmise de Oficiul European de Luptă Antifraudă, cu implicarea Europol și Eurojust. Parchetul European are competența de a investiga infracțiunile care afectează interesele financiare ale Uniunii, în special fraudele transfrontaliere cu TVA care implică cel puțin două state și prejudii de minimum 10 milioane EUR. Toate persoanele vizate beneficiază de prezumția de nevinovăție până la o decizie judecătorească.
Parchetul European (EPPO) funcționează ca o autoritate de procuratură independentă, responsabilă cu combaterea fraudelor care afectează bugetele Uniunii Europene. Această instituție are puterea de a coordona investigațiile penale transfrontaliere și de a trimite la proces cazurile de fraudă fiscală la nivel european, asigurând un răspuns unitar în fața criminalității organizate care exploatează regulamentele fiscale ale statelor membre.