Inspectorii Direcției Generale Antifraudă Fiscală din cadrul ANAF au efectuat un control la un salon de servicii estetice din București. Acțiunea de control a fost declanșată după ce autoritățile au observat că reprezentantul salonului promova pe rețelele de socializare servicii cu tarife care ajungeau până la 2.000 de euro. Această activitate de promovare a atras atenția organelor de control, care au decis verificarea conformității fiscale a afacerii.
În cadrul evaluării riscului fiscal, autoritățile au analizat informațiile disponibile în spațiul public referitoare la activitatea desfășurată de societate. Datele despre prețurile serviciilor afișate pe rețelele de socializare au fost coroborate cu informațiile fiscale pe care organele de control le aveau deja la dispoziție. Această procedură a permis identificarea unor neconcordanțe între veniturile declarate și nivelul de lux al serviciilor oferite clienților în mediul online.
În urma verificărilor efectuate de inspectorii antifraudă, au fost stabilite obligații fiscale suplimentare care însumau peste 537.000 de lei. Pentru a rezolva situația, administratorul societății a achitat la bugetul de stat suma totală de 905.212 lei. Această sumă a acoperit nu doar prejudiciul constatat, ci și majorarea de 15%, precum și toate dobânzile și penalitățile aferente care au fost aplicate în urma controlului.
Deoarece administratorul a achitat integral prejudiciul, majorarea de 15% și penalitățile, acesta a beneficiat de clauza de nepedepsire prevăzută de lege. Conform prevederilor art. 10 din Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea și combaterea evaziunii fiscale, sesizarea organelor de urmărire penală nu mai este impusă în acest caz. Această măsură a fost aplicată imediat ce plata totală a sumelor datorate a fost confirmată de autorități.
Direcția Generală Antifraudă Fiscală menține o monitorizare constantă asupra contribuabililor care prezintă risc fiscal ridicat. Autoritățile vizează în special domeniile unde apar forme de diminuare a bazei impozabile sau necolectarea și deducerea nelegală a TVA. De asemenea, se pune accent pe identificarea neevidențierii sau evidențierii necorespunzătoare a veniturilor provenite din diverse activități economice desfășurate pe teritoriul țării.
Controlul acestui tip de afaceri face parte dintr-un efort continuu de monitorizare a economiei informale și a evaziunii fiscale. Autoritățile fiscale utilizează tot mai des datele din mediul digital pentru a verifica dacă veniturile reale ale companiilor corespund cu profilul de consum și cu prețurile afișate public. Această strategie vizează reducerea pierderilor de venituri pentru bugetul de stat prin identificarea activităților care nu sunt raportate corect.