Un bărbat din județul Argeș a desfășurat o activitate comercială masivă de vânzare a autoturismelor fără a deține o formă legală de organizare. În perioada cuprinsă între mai 2022 și ianuarie 2025, acesta a publicat pe platformele de profil un total de 75 de anunțuri de vânzare. Inspectorii Direcției Generale Antifraudă Fiscală au descoperit această afacere care, din punct de vedere juridic, nu exista, reușind să genereze tranzacții de milioane de lei.
Conform comunicatului ANAF publicat marți, livrările de mașini identificate de inspectorii DGAF au însumat o valoare de 7.258.790 de lei. Prin această activitate nedeclarată, prejudiciul adus bugetului de stat depășește 1,1 milioane de lei, sumă care reprezintă TVA sustrasă de la plata obligatorie. Autoturismele vândute proveneau atât din România, cât și din alte state, fiind direcționate către cumpărători care sunt persoane fizice.
Metoda prin care vânzătorul real reușea să rămâna absent din documente a fost extrem de diversificată și complexă. Pentru anumite autoturisme, cumpărătorii primeau acte în care vânzătorii oficiali erau firme din alte state membre ale UE, inclusiv entități de tip „missing trader”, folosite clasic în fraudele cu TVA. În alte situații, documentele erau completate de mână, conținând datele unor persoane sau ale unor firme care nu aveau nicio legătură cu cel care efectua vânzarea reală.
În cazul mașinilor achiziționate din interiorul țării, bărbatul utiliza o schemă de schimb cu completare de sumă de bani. El cerea fostului proprietar să păstreze mașina înregistrată pe numele său până la momentul revânzării către un nou client. Atunci când aceștia refuzau solicitarea, autoturismele erau înmatriculate pe numele unor cunoscuți ai persoanei verificate, astfel încât în niciun document oficial să nu apară numele celui care vindea efectiv mașina.
Această investigație a avut loc la mai puțin de o lună de lansarea acțiunii ATOM, denumită Analiza și Trasabilitatea Operațiunilor cu Mașini, de către Antifraudă. Această campanie specială, începută pe 1 octombrie, vizează în mod direct comerțul cu autoturisme second-hand. Inspectorii se concentrează pe verificarea provenienței vehiculelor, a circuitului comercial și a plății TVA, punând accent pe operațiunile nedeclarate și pe documentele care nu reflectă tranzacțiile reale.
Controlul acestor tipuri de activități comerciale nedeclarate face parte din eforturile de monitorizare a circulației capitalului și a conformității fiscale în sectorul second-hand. Autoritățile fiscale urmăresc de obicei tranzacțiile care implică sume mari de bani și volume de produse care indică o activitate de tip afacere, chiar dacă aceasta este desfășurată sub formă de tranzacții între persoane fizice, pentru a preveni pierderile de venituri pentru bugetul de stat.